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Tabla de amortización

Por Bruno Tonetto · Revisado el · Cómo verificamos

Cada pago de tu crédito tiene dos partes: los intereses, calculados sobre el saldo insoluto, y la amortización — el capital que de verdad baja tu deuda. La tabla de amortización muestra esa división pago por pago, del primero al último. Y como los intereses corren sobre lo que aún debes, abonar a capital ahorra los intereses de todos los meses siguientes — usa el simulador de abajo para ver cuánto, reduciendo el plazo o reduciendo la mensualidad.

Qué es la amortización

En cada mensualidad, una parte paga los intereses del mes y el resto amortiza (abate) el saldo insoluto: amortización = pago − intereses. Un ejemplo sencillo: en una deuda de $10,000 con tasa anual del 10.5%, el interés del mes es $10,000 × 10.5% ÷ 12 = $87.50; un pago de $500 amortiza, por lo tanto, $412.50 — el saldo insoluto baja a $9,587.50.

Como la deuda empieza grande, en los primeros pagos casi todo se va en intereses y la amortización es chica — por eso al principio casi no baja tu deuda. Mes a mes el saldo insoluto cae, los intereses caen con él y la parte que amortiza crece, cada vez más rápido. La tabla de amortización muestra exactamente ese avance.

Cómo leer la tabla de amortización

La tabla trae una fila por pago, con estas columnas:

Tenerla es tu derecho: el banco debe entregarte la tabla de amortización al otorgarte el crédito — y una nueva después de cada pago anticipado — detallando abonos a capital, intereses, IVA, comisiones, seguros y el saldo insoluto de cada periodo (Circular 16/2007 de Banxico). Para saber cuánto debes hoy, busca la fila del pago actual; para generar la tabla completa de un crédito, pago por pago, usa el simulador de crédito.

Pagos fijos: la mensualidad que no cambia

Casi todos los créditos en México — hipotecarios, personales, de auto — usan pagos fijos (el sistema francés): la misma mensualidad durante todo el plazo, calculada para que el último pago deje el saldo insoluto exactamente en cero. En una hipoteca de $1,500,000 a 240 meses (20 años) con tasa anual del 10.5%, la mensualidad es de $14,975.70:

Mensualidad fija (en Excel/Sheets):=PAGO(10.5%/12, 240, -1500000) → $14,975.70

La fórmula del pago fijo — y una calculadora para despejar cualquier variable — está en calcular la mensualidad. También existe la amortización constante (el sistema alemán), con pagos que empiezan más altos y bajan mes a mes, pero es rara en el mercado mexicano.

Abonos a capital: un derecho, sin penalización

Abonar a capital — hacer un pago anticipado — es entregar dinero además de la mensualidad para abatir el saldo insoluto. Los bancos están obligados a aceptarlo (LTOSF, art. 4º, y Circular 16/2007 de Banxico: créditos de menos de 900,000 UDIS y créditos de vivienda de cualquier monto) y a aplicarlo exclusivamente al saldo insoluto, recalculando los intereses. Al abonar una parte, eliges reducir la mensualidad o — si tu contrato lo prevé; la práctica del mercado es ofrecer las dos a elección del cliente — reducir el plazo.

Y no debe costarte: en los créditos hipotecarios no hay comisión por pago anticipado desde el 1 de octubre de 2016 (Circular 22/2010, modificada por la Circular 8/2016), salvo que al contratar el banco te haya dado a elegir entre un producto con y sin esa comisión; además, está prohibido inhibir los pagos anticipados. En los créditos hipotecarios típicos y en los de consumo no debe haber penalización por abonar a capital — cualquier comisión tendría que estar pactada en tu contrato y registrada ante Banxico. Por eso el simulador no tiene campo de comisión.

¿Reducir el plazo o reducir la mensualidad?

El mismo abono puede tener dos destinos. En el ejemplo del simulador — una hipoteca con $1,500,000 de saldo insoluto, 20 años por delante y tasa anual del 10.5% (mensualidad de $14,975.70), abonando $100,000 a capital:

Reducir el plazo es casi siempre lo que más ahorra: el saldo insoluto cae más rápido y los intereses dejan de correr antes. Reducir la mensualidad es la opción correcta cuando lo que necesitas es aliviar el gasto del mes.

Pago anticipado no es pago adelantado

La CONDUSEF lo advierte con todas sus letras: «No es lo mismo un pago anticipado que un pago adelantado». El pago anticipado se aplica al saldo insoluto: baja tu deuda y ahorra intereses. El pago adelantado solo cubre las mensualidades que vienen — el banco lo guarda para los próximos vencimientos y no ahorra intereses.

Si pagas de más, el excedente debe aplicarse a capital; solo se queda como pago adelantado si tú lo pides por escrito. Al hacer el abono, dilo explícito: pide que tu pago se aplique a capital — y aprovecha para pedir la nueva tabla de amortización, que el banco debe entregarte después de cada pago anticipado.

¿Conviene abonar a capital?

Casi siempre. Abonar «rinde» exactamente la tasa de tu crédito, sin riesgo y sin impuestos: cada peso abonado deja de generar intereses a esa tasa anual. La comparación correcta es con el rendimiento neto de las alternativas: solo compensa no abonar si tu dinero puede rendir, ya descontados los impuestos, más de lo que cuesta tu crédito — y cuanto más alta la tasa del crédito, mayor la ganancia de abonar.

Preguntas frecuentes

¿Conviene abonar a capital?

Casi siempre. Abonar a capital «rinde» exactamente la tasa de tu crédito, sin riesgo y sin impuestos — en el ejemplo de la página, un abono de $100,000 ahorra hasta $565,525 de intereses. Solo dejaría de convenir si tu dinero pudiera rendir, ya descontados los impuestos, más de lo que cuesta tu crédito: compara siempre contra el rendimiento neto de la inversión, no contra el anunciado.

¿Es mejor reducir el plazo o la mensualidad?

Para ahorrar intereses, reducir el plazo gana casi siempre — en el ejemplo de la página, ahorra $565,525 contra $139,611 de la reducción de mensualidad. Reducir la mensualidad vale cuando el objetivo es aliviar el gasto del mes desde ya.

¿El banco puede cobrarme por abonar a capital?

Negarse, no: aceptar pagos anticipados es una obligación legal (LTOSF y Circular 16/2007 de Banxico), y está prohibido inhibirlos. En los créditos hipotecarios no hay comisión por pago anticipado desde el 1 de octubre de 2016, salvo que al contratar el banco te haya dado a elegir entre un producto con y sin esa comisión. En los créditos hipotecarios típicos y en los de consumo no debe haber penalización por abonar a capital — y cualquier comisión tendría que estar pactada en tu contrato y registrada ante Banxico.

¿Qué diferencia hay entre amortización, intereses y mensualidad?

Cada mensualidad se divide en dos partes: los intereses, calculados sobre el saldo insoluto, y la amortización, que abate ese saldo. Abonar a capital es amortizar fuera de la mensualidad — y por eso corta los intereses de todos los meses siguientes.

El cálculo es exacto para los valores ingresados; los contratos reales incluyen seguros y comisiones — confirma con tu banco cómo aplica los abonos a capital.

Fuente: Banco de México / CONDUSEF — Circular 16/2007 — pagos anticipados y tabla de amortización (Banxico), CONDUSEF — crédito hipotecario y pagos a capital.